109年獨立董事溝通情形:

本公司獨立董事與會計師及內部稽核主管透過會議或座談之溝通情形:
獨立董事與會計師每年溝通二次,獨立董事與稽核主管每年溝通一次,如下表。

1. 本公司獨立董事與會計師之溝通情形:
溝通日期/方式 溝通事項 溝通結果
109.03.17
本公司簽證會計師
與審計委員開會方式溝通
與治理單位溝通 -109年度查核結論事項,
  • 關鍵查核事項(KAM)說明
  • 查核意見型態
  • 本期重大性
  • 未更正調整分錄
  • 內部控制缺失
  • 其他溝通事項:
    公司自行編製財務報告實務說明

本公司獨立董事與簽證會計師溝通狀況良好,相關溝通事項均取得共識。

本次會議無建議意見。

109.11.09
本公司簽證會計師
與審計委員開會方式溝通
與治理單位溝通-109年查核規劃階段,
  • 查核範圍及方式
  • 可能高度關注之事項
  • 查核團隊
  • 獨立性
  • 其他溝通說明事項:
    109年度財稅法令新知解說

本公司獨立董事與簽證會計師溝通狀況良好,相關溝通事項均取得共識。

本次會議無建議意見。


2. 本公司獨立董事與內部稽核溝通情形:
  • 本公司稽核主管於每次召開董事會,列席董事會,就稽核業務提出報告。
  • 稽核報告及追蹤改善報告陳核後,於稽核項目完成之次月底前發函及影印稽核報告,以雙掛號郵寄予各位獨立董事查閱。
  • 稽核主管除定期將各項內部稽核報告送交獨立董事外,並視需要每年定期一次與獨立董事座談溝通。


109年獨立董事與內部稽核主管溝通情形如下:

日期 會議 溝通重點 溝通結果
109.03.17 座談

出席109年度稽核主管與獨立董事溝通會議

稽核業務報告執行情形

  • 申報主管機關事項
  • 稽核報告相關作業良好

本公司獨立董事與稽核主管溝通狀況良,相關溝通事項均取得共識。

本次會議無建議意見。